ミニワーク
～考えてみよう～
ミニワークテーマ
内部監査を進めるための計画書を考えてみましょう。
もし、自社で内部監査を行うとしたらどのような計画を立てれば良いか、下の監査計画の空欄を埋めながら
考えましょう。
監査計画書の記載項目の例
| 項目 | 内容 | 計画案 |
|---|---|---|
| 監査目的 | 監査を実施する目的 | |
| 監査テーマ | 監査の具体的なテーマや重点監査事項 | |
| 監査範囲 | 監査対象の業務、情報システム等の範囲 | |
| 被監査部門 | 監査の対象となる部門 | |
| 監査方法 | 監査で適用する監査技法 | |
| 監査実施日程または期間 | 監査の計画から報告までの日程または実施期間 | |
| 監査実施・ 管理体制 |
監査責任者・担当者 | |
| 監査項目 | 監査で確認する大項目 | |
| 適用基準 | 監査で適用する基準等 |